牡丹江师范学院会计电算化实施细则(2017)

第一章  总则

第一条  根据财政部《会计电算化工作规范》和《牡丹江师范学院会计电算化管理制度》的要求，结合我校具体情况，为加强电算化日常工作的管理，确保会计电算化系统安全稳定地运行，特制定本实施细则。

第二条  本细则纳入财务处会计基础工作考核范畴，由处长授权电算主管领导监督日常执行。

第二章  设备的管理

第三条  会计人员对所使用的微机及打印机等硬件设备负责安全保管，建立设备管理卡片，标明设置名称、编号、科室、使用人等信息，一式两份由使用人和设备管理员共同签字，使用人和设备管理人员各保存一份。新领用或更换设备需补充登记设备卡片。科内公用设备由科长负责保管，处内公用设备由处长指定人员负责保管。

第四条  财务处设备实行专人专用，不允许不经同意使用他人的微机，操作人员长时间离开应关闭或锁定计算机，不允许外来人员使用财务专网上的计算机。

第五条  使用人员应每日清理设备上的灰尘，保证设备的清洁，每日使用完毕关闭电源。

第六条  在用设备发现故障，使用（或保管）人员应及时报修。

第三章  软件的管理

第七条  软件档案管理。电算维护员负责对软件的版本进行管理。财务处购买的正版软件要建立软件档案，软件档案包括：购买合同、发票复印件、政府采购批件复印件、软件安装盘、使用说明电子文档等。软件升级还须补充升级的安装盘，升级说明电子文档，升级过程操作记录等。

第八条  软件更新升级。软件更新升级由电算维护员负责。软件升级前应在模拟环境安装并调试，确保升级安全后，经电算主管同意方可进行升级。升级由电算维护员负责逐台机器进行，清理旧版本，安装新版本，保证全处版本一致。

第四章  数据的管理

第九条  目录管理。财务数据应建立电子数据目录，由财务处长指定专人负责管理。目录要列明财务数据的名称、经管人、存档编号等，保证数据安全完整。

第十条  数据备份。电算维护人员负责全校财务数据的备份工作，必须每天检查备份设备的使用状态，及时排除故障。数据备份实行实时双机备份，每日异地备份，每月光盘备份，年底备份光盘归入财务档案。

第十一条  数据修改。会计人员修改系统财务数据应通过财务软件进行，以便留下审计线索。数据管理员对数据的安全负责，按规定进行数据备份、拷贝、迁移、升级结构等操作，不允许数据管理员对财务系统原始数据做任何形式的修改。

第五章  人员的管理

第十二条  会计人员必须具有电算化知识培训合格证书，掌握基本的电算化知识，能够熟练操作与所在岗位有关的财务软件，了解有关财务软件的业务流程。

第十三条  会计人员由于轮岗或工作岗位调整，必须交接电子数据目录规定的岗位电子档案，并在交接书上注明签字。

第六章  密码的管理

第十四条  电脑登录密码：每台电脑必须设置使用密码，个人使用的密码由个人保管，公用服务器的密码，实行分段设置，分人保管。

第十五条  软件操作密码：由操作人员自行设置，不允许设置过于简单的操作密码，软件经密码登录，所执行的操作由密码持有人负责。管理员密码实行分段设置，分人保管，管理员对系统所进行的操作，由保管密码的管理员共同负责。

第七章  电脑病毒的防治

第十六条  不允许使用外来软盘和光盘，特殊情况需经电算主管的同意，并交电算维护人员进行病毒检测，防止计算机病毒的传入。

第十七条  禁止在计算机上安装游戏等与工作无关的软件。联入财务专网的计算机，联入前必须由电算维护人员安装专用的防毒软件。

第十八条  由电算维护人员定期对财务专网上的计算机进行病毒检测。

第八章  监控的管理

第十九条  财务处监控系统由处长指定电算维护人员专人负责管理，每天检查监控设备的状态，确保设备运行可靠，由于管理人员失误丢失监控数据造成损失，监控管理人员负连带责任。监控数据保存三个月。

第二十条  财务处监控系统属涉密系统，未经处长同意任何人不得以任何理由调用监控数据。需调用监控系统的，由当事人提出申请，经处长同意，由监控管理人员、电算主管与当事人一起查看，不相关人员不允许参与。

第九章    机房的管理

第二十一条  财务处机房由处长指定电算维护员对机房进行管理，电算维护员对机房的设备安全运行、防火、防盗负责，机房实行24小时防火温控、防盗监控管理。

第二十二条  机房相关设备出现故障，电算维护员必须第一时间向处长汇报，并起动相应预案。

第二十三条  除电算维护员外的其他人员进入机房应经电算主管同意，并由两名管理人员一起进入机房，进入机房需填写机房使用登记本，调试软硬件的要手工填写工作日志，并由两人一起签字，存入财务处档案。

第十章  维护的管理

第二十四条  电算维护实行申报制度。会计人员对所在岗位出现的软硬件故障，实行申报制度，由科长、电算主管审批，形成维护工单，维护人员按照工单进行维护，任务完成要完结工单。财务处公用网络软硬件故障由财务处信息管理人员申报。

第二十五条  电算维护即时响应制度。电算维护人员对工单要即时响应，不需更换零部件的维护工作，一般要求当天完成，需更换零部件的，一般要求三天内完成，特殊情况不能完成需延长维护工期的，写明理由，报电算主管审批。

 

第十一章  处罚的规定

第二十六条  各岗位人员要认真履行岗位职责，完全按本细则要求执行，未认真执行本细则，未造成损失的，检查发现记入会计基础工作考评结果。造成经济损失的，承担相应责任。

第十二章  附则

第二十七条  本细则自发布之日起施行，由财务处负责解释。

 

 

                                        牡丹江师范学院

                                       2016年12月30日